Financiën en belastingen

Ambitie

We willen een financieel gezonde gemeente zijn en voeren hiervoor een solide en duurzaam financieel beleid. Wij streven naar een meerjarenbegroting die over alle jaren reëel, materieel en structureel sluitend is en waarbij de geïnventariseerde financiële risico’s in voldoende mate afgedekt zijn. Daarbij houden wij via onze financiële ijkpunten oog voor de stabiliteit, weerbaarheid en flexibiliteit van onze begroting. 

Naast de indicatoren die door de gemeente zelf per programma zijn opgenomen, zijn er indicatoren die vanuit het rijk (Besluit Begroting en Verantwoording) verplicht zijn in de Begroting. Deze staan ook in de paragraaf Lokale lasten.

Zie Toelichting bij indicatoren:

Doelstellingen

Wij maken een reëel, materieel en structureel sluitende meerjarenbegroting.

Wij maken een inzichtelijke begroting en jaarrekening en nemen de aanbevelingen van de provinciale toezichthouder en accountant daartoe over.

Op het gebied van de gemeentebelasting hebben we de volgende doelstellingen:

• De riool- en afvalstoffenheffing en de overige leges/retributies/tarieven zijn maximaal kostendekkend.
• We streven naar een gematigd lastenniveau, rekening houdend met het benodigde voorzieningenniveau van de stad.

We zorgen voor een goed beheer van onze financiële middelen (liquiditeitenbeheer). We lenen tegen minimale rentekosten en risico’s. Dat doen we binnen de kaders van het Treasurystatuut en de wet FIDO.

Onze weerstandsratio is van voldoende hoog niveau (groter dan één) om eventuele risico's op te vangen wanneer die zich voordoen. Daardoor zijn we ook minder kwetsbaar voor grote schommelingen in de middelen die we van het Rijk ontvangen.

We maken een transparante begroting.

Onze inzet

Door vernieuwing toe te blijven passen in de P&C-documenten zorgen we ervoor dat de planning & control documenten helder, transparant, begrijpelijk en up-to-date zijn en voldoen aan de eisen van wet- en regelgeving. Hierdoor is de gemeenteraad in staat om de kaderstellende en controlerende functie optimaal uit te voeren.

Voor de geïnventariseerde risico's en de middelen om die op te vangen, verwijzen wij naar de pagina Weerstandsvermogen.

Voor onze inzet rond garantstellingen/leningen verwijzen wij naar de Financieringsparagraaf.

Voor de doelstellingen en meer informatie over liquiditeitenbeheer en de financieringsbehoefte verwijzen we naar de Financieringsparagraaf.

Meer informatie over de lokale lasten staat in de paragraaf Lokale lasten.

Samenwerking

Als aandeelhouder hebben wij een financieel belang in een aantal verbonden partijen. Dat levert jaarlijks dividendinkomsten op die als dekking gebruikt worden in onze begroting. Meer informatie staat in de paragraaf Verbonden partijen. 

Maatregelen

• Maximaal digitaal werken via Mijn Overheid, de Berichtenbox (vanaf 2018 verplicht) (€ 25.000 van 2018 € 40.000). In het najaar 2016 wordt de aansluiting gerealiseerd. Vanaf 2017 ontvangt men de aanslag zowel via Mijn Overheid als via de post.
• Areaalbudgetten versoberen (€ 500.000). In het bezuinigingsvoorstel Renovatie Stadhuis is als een van de voordelen van het toepassen van het innovatieve kantoorconcept een efficiencyvoordeel van € 1,0 mln. opgenomen. Voor het bedrag van € 0,5 mln. zou dit voordeel gerealiseerd moeten worden door het groeibudget van de organisatie ten gevolge van de woningbouw in Vathorst niet te benutten voor personele uitbreidingen, maar voor de renovatie van het stadhuis. De gemeenteraad heeft echter niet ingestemd met de – in 2014 – geplande renovatie van het stadhuis. In het collegeprogramma 2013-2014 (d.d. 23  april 2014) is besloten om de efficiencywinst ad € 0,5 mln. in de jaren 2014 -2017 te besteden om de ambities van het college te dekken. Dit houdt in dat het bedrag vanaf 2018 weer beschikbaar is. In de herstelbegroting is er abusievelijk ten onrechte vanuit gegaan dat dit bedrag vanaf 2017 beschikbaar is. Er ontstaat nu in 2017 een incidenteel dekkingsprobleem van € 0,5 mln. Vanaf 2018 kan de € 0,5 mln. – structureel – worden ingezet voor de herstelbegroting. Bij de Kadernota is dit incidentele probleem voor 2017 opgelost.
• Inleveren 1FTE heffingsambtenaar WOZ te effectueren in 2016. (€ 0 vanaf 2018 € 125.000). Deze maatregel is uiteindelijk verschoven naar 2018 i.p.v. 2016.