Bedrijfsvoering

Dit programma bedrijfsvoering gaat over alle bedrijfsvoeringskosten die we als gemeente maken. Die bedrijfsvoeringskosten kunnen betrekking hebben op personeel en organisatie, juridische zaken, ICT, financiën, etcetera. In de paragraaf bedrijfsvoering vindt u informatie terug over hoe onze gemeentelijke organisatie is ingericht.

Bekijk de uitgebreide cijfertabel en risico's van dit programma.

Tabel: PF.13.01 Programma Bedrijfsvoering

Tabel: PF.13.02 Toelichting afwijkingen

Toelichting, BBV-wijzigingen:

• De grootste stijging van het totaal resultaat is als gevolg van aanscherping van de BBV-regelgeving omtrent het apart presenteren van overhead. Zo dienen onder andere alle teamleiders en afdelingsmanagers als overhead aangemerkt te worden.
• Daarnaast zijn de kosten gestegen met € 1,2 miljoen als gevolg van de renteomslag. Zie hiervoor programma 12 voor een nadere toelichting.
• Vorig jaar hebben we bepaalde aannames gedaan en inschattingen gemaakt ten behoeve van de overheadkosten. Daarbij hebben we ook aangekondigd dat er een kans bestaat dat er bij de Begroting 2017 een andere definitie van overhead zou kunnen zijn. Dit jaar zeggen de BBV-voorschriften inderdaad wat anders. Dat leidt tot andere bedragen op programma 13 en daardoor ook op de andere beleidsinhoudelijke programma's. Maar doordat er ook wat verschuivingen zijn geweest in fte's en andere bedrijfsvoeringskosten is er (nog) geen sluitende analyse van de overheadkosten (per deelprogramma) mogelijk. Financieel heeft dit geen enkel effect; er is echter alleen niet aan te geven welke budgettaire verschuivingen verklaard worden door sec de BBV-wijzigingen.

De overige afwijkingen worden grotendeels verklaard door:

• Vanuit de kadernota een herintroductie van het ICT-ontwikkelbudget van € 700.000 (waarvan € 400.000 incidenteel t/m 2019) en een toevoeging van diverse extra formatieplaatsen als gevolg van nieuwe wet- en regelgeving (banenafspraken, etc).
• Nieuwe regelgeving op het gebied van privacy en gegevensbescherming stelt hogere eisen aan de kwaliteit van onze informatiebeveiliging, dit leidt onder meer tot meer uitgaven voor software en gegevensopslag en tot een hogere beheerslast. Als gevolg van de nieuwe regelgeving zal ook de druk op juridische advisering op het vlak van privacy toenemen. Totaal gaat het om structureel €130.000 (1 fte informatiebeveiliging en 0,5 fte juridische advisering) en incidenteel  €100.000.
• In deze analyse zijn nog niet de kosten opgenomen die betrekking hebben op het aflopen van de gemeentelijke CAO per 1 mei 2017. Deze kosten kunnen pas in mei 2017 ingeschat worden.
• De storting in de reserve ad € 8,5 miljoen betreft een eenmalige storting in de reserve kapitaallasten specifiek voor het opvangen van kapitaallasten van de ICT-vervangingsinvesteringen zoals besloten bij de Kadernota 2017. De onttrekking uit de reserve wordt bepaald aan de hand van de hoogte van de investeringen en de duur van de afschrijvingstermijn. Omdat  deze per actief anders zijn, fluctueert de onttrekking aan de reserve per jaar.

Voor een financiële onderbouwing van onze ambities voor informatievoorziening verwijzen we naar de bijgevoegde bijlage Minibegroting ICT 2017-2020.

Tabe.: PF.13.03 Geplande investeringen

Risico’s

Onderstaand de top 3 van financiële risico’s die voor dit programma geïnventariseerd zijn. Dit laat onverlet dat er naast de financiële risico’s, ook andere risico’s kunnen zijn. Die zijn hier niet in meegenomen.