We willen een financieel gezonde gemeente zijn en voeren hiervoor een solide en degelijk financieel beleid. Wij streven naar een meerjarenbegroting die over alle jaren materieel en structureel sluitend is.
Bekijk de uitgebreide cijfertabel en risico's bij dit programma.
Tabel: PF.12.01 Programma Financiën en Belastingen
Tabel: PF.12.02 Toelichting afwijkingen
Toelichting:
- Het verschil in de baten en lasten van de geldleningen en beleggingen voor de jaren 2017 ten opzichte van 2016, is veroorzaakt door de verschuiving van de doorberekende rentes aan de producten van de overige programma’s. Deze stijging is het gevolg van het verplicht omslaan van de rente als gevolg van een wijziging in de BBV-regelgeving. Deze rente-omslag heeft geen resultaateffect voor de totale begroting.
- De stijging aan de batenkant in 2017 en verder wordt voornamelijk veroorzaakt door een areaaluitbreiding op het gebied van de onroerendzaakbelasting en afvalstoffen- en rioolheffing en de aanpassing van diverse heffingen en belastingen met de inflatiecorrectie. Meer informatie over de ontwikkeling van de lokale lasten vindt u in de paragraaf Lokale Lasten.
- In de kadernota zijn de loon/prijsontwikkelingen (€ 3,6miljoen) over 2017 en de accresontwikkeling vanuit de septembercirculaire 2015 van het gemeentefonds opgenomen. In de begroting 2017 zijn tevens de taakmutaties uit de september-/ decembercirculaire 2015 en de meicirculaire 2016 opgenomen. Voor verdere specificatie verwijzen wij u naar "Gemeentefonds Meicirculaire" binnen de programmabegroting 2017.
- De stijging aan de batenkant van belastingen en heffingen in 2017 en verder wordt voornamelijk veroorzaakt door een areaaluitbreiding op het gebied van de onroerendzaakbelasting en afvalstoffen- en rioolheffing en de aanpassing van diverse heffingen en belastingen met de inflatiecorrectie. Meer informatie over de ontwikkeling van de lokale lasten vindt u in de paragraaf Lokale Lasten.
- De daling aan de lastenkant van belastingen en heffingen wordt veroorzaakt door mutaties betreffende de BBV-voorschriften. Zie hiervoor de algemene toelichting.
Tabel: PF.12.03 Geplande investeringen
Risico’s
Onderstaand de top 3 van financiële risico’s die voor dit programma geïnventariseerd zijn. Dit laat onverlet dat er naast de financiële risico’s, ook andere risico’s kunnen zijn. Die zijn hier niet in meegenomen.
|
Risico |
Maatregel |
Benodigd weerstandscap. in mln € |
Portefeuillehouder |
|
Aanvankelijk werd het maximale verlies op de grondexploitatie Vathorst becijferd op € 59 mln. Onderhandelingen met de OBV-partners hebben er toe geleid dat een grondexploitatie kon worden vastgesteld met een tekort van € 18 mln. Voor het gemeentelijk aandeel hier, zijnde de helft ad € 9 mln, is in de jaarrekening een voorziening getroffen.
In de Raadsinformatiebrief 2013-141 is aangegeven dat binnen deze grondexploitatie nog een risicovoorziening van € 11 mln moet worden opgebouwd. Het gemeentelijk aandeel hierin bedraagt € 5,5 mln |
Wij verrichten samen met de aandeelhouders een verkenning naar de afronding in Vathorst, waarbij financiële risicobeheersing centraal staat. Zie ook de meest recente RIB Grondexploitatie Vathorst Herziening 2016. |
3,6 |
Buijtelaar |
|
Afschaffen precariobelasting nutsnetwerken vanaf 2017 en niet voldoen aan overgangsrecht. Daardoor moet niet alleen de geplande verhoging van de precario vanaf 2018 via een andere weg zoals OZB gerealiseerd worden, maar zal als het wetsvoorstel wordt aangenomen de precario voor nutsnetwerken in zijn geheel moeten worden afgeschaft. |
Een aantal gemeenten (ten minste 30), waaronder Amersfoort, stellen het overgangsrecht ter discussie. |
1,2
|
Buijtelaar |
|
Er komt vanuit de algemene uitkering minder geld binnen dan waarmee we in de meerjarenbegroting rekening hebben gehouden. |
Acties:In de gaten houden van de ontwikkelingen op dit terrein onder andere op dit terrein aan de hand van circulaires |
0,8 |
Buijtelaar |